Ассоциация кооперативов Британской Колумбии (провинция Канады) ( «British Columbia Co-operative Association» , BCCA) - это «зонтичная организация», которая работает от имени кооперативов и кредитных союзов в Британской Колумбии, Канада. BCCA продвигает кооперативы в качестве мощных инструментов общественного контроля над местной экономикой и как основные стратегии экономических и социальных реформ.

Начало работы: кооперативный чеклист

Есть ряд шагов, которым нужно следовать, если вы заинтересованы в изучении кооперативных идей. Вы, возможно, уже имеете основную группу людей, с которыми вы работаете. Вы, возможно, уже имеете бизнес, но хотели бы превратить его в кооперативную структуру. Возможно, вы не уверены, какую бизнес-структуру вы хотите. Эти шаги построены так, что вы можете начать с того места, где вы уже есть, или вы можете использовать их, чтобы заполнить пробелы, которые вы пропустили.

Начать бизнес может быть достаточно сложно – но старайтесь не впадать в отчаяние! Это, безусловно, требует времени и самоотверженности, однако успех в создании кооператива, как правило, удовлетворяет необходимые потребности. Работа с группой является сложной задачей, однако одновременно, именно в среде ваших коллег вы сможете найти поддержку.

Большая тройка

Чтобы помочь вам начать работу, подумайте над вопросами, которые BCCA называет «большой тройкой» вопросов в поле ниже. Это основные вопросы, которые могут помочь перейти к основанию своего кооператива и его развития, подробно описано в девяти шагах ниже.

Большая тройка вопросов для начала собственного кооператива:

1. У вас есть свой руководящий комитет? [Шаг 1]
2. Кем являются ваши члены? [Шаг 5]
3. Как ваш кооператив будет зарабатывать деньги? [Шаг 6]

Шаг 1: Группа развития

У меня есть идея, что теперь мне делать?

Найдите других людей в вашем районе с аналогичными потребностями или которые разделяют ваши идеи. Для начала кооператива вам нужно не менее трех членов, но обычно это от трех до семи заинтересованных лиц для формирования руководящего комитета или рабочей группы. Расскажите о вашей идее. Читайте газеты. Поговорите с другими людьми со схожими потребностями.

Иногда может быть трудно найти других людей, которые имеют схожие интересы или идеи. Также может быть трудно найти необходимую поддержку. Это важно и для вас, и для кооператива иметь сеть поддержки в Вашей общине и в кооперативном секторе.

Другой аспект формирования группы, который следует иметь в виду, есть навыки и ресурсы, которые каждый член может принести в руководящий комитет. Это хорошая идея, чтобы иметь специалиста с финансовой экспертизы, например, или кого-то, кто имеет навыки веб-редактирования, маркетинга или знание отрасли, в которую вы входите (например, пиломатериалы, местные продукты питания, здравоохранение и т.д.).

Убедитесь, что у вас есть группа с разнообразным набором навыков.

Окончательное обсуждение является групповым процессом – убедитесь, можете ли вы все ладить между собой. Как вы будете налаживать взаимопонимание между теми, кто сосредоточен на деталях и теми, кто привык мыслит широко? Будете ли вы работать на основе консенсуса (при консенсусе, чтобы принять решение, необходимо согласие абсолютно всех участников, а не только большинства)? Как вы будете относиться к факту, что некоторые имеют меньше времени для уделения внимания развитию кооператива? Как вы будете справляться с вопросами руководства, власти и авторитета в руководящем комитете?

Цели этого шага:

1. Создание комитета/рабочей группы
2. Привлечение людей (и организаций), заинтересованных в Вашей идеи

Шаг 2: Потребности и возможности

У нас есть группа заинтересованных лиц – что теперь?

Для кооперативов является общей чертой начинать свою деятельность, когда в этом есть потребность или возможность. Например, владельцы компании, бизнеса или завода могут продавать или закрывать компанию и работники рискуют потерять работу. Поэтому работники могут принять решение о покупке бизнеса и осуществлять его самостоятельно.

ПОТРЕБНОСТЬ: Часто местные общины имеют недостаток в определенных продуктах или услугах. Кооператив может быть образован, чтобы обеспечить общество этими продуктами или услугами.

ВОЗМОЖНОСТЬ: Иногда изменения в общинах или на производстве создают новые возможности для услуг или продукции. Кооперативы могут быть сформированы, чтобы использовать эти возможности.

Прежде чем идти дальше, вы должны быть уверены, что ваша идея направлена на конкретную потребность или возможность. Например, если вам нужна работа, можно создать рабочий кооператив, который обеспечивает рабочие места для своих членов. Помните, что ваш рабочий кооператив , для того, чтобы быть успешным, должен предлагать услугу или продукт, в котором существует потребность на рынке.

Подумайте о своей общине. Где она находится? Из кого состоит? Возможно, ваша община определяется специфическими группами людей больше, чем географическим положением. Местные этнические, торговые, профессиональные, религиозные, культурные и образовательные группы и организации могут быть источником поддержки, вдохновения и потенциальными членами кооператива. Как ваша кооперативная идея будет служить вашей общине?

Если определенные продукты не продаются в непосредственной близости от вашей общины, потребительские кооперативы могут организовывать их поставку. То же самое касается услуг. Ваша община может иметь недостаток культурных или рекреационных услуг. Кооператив может быть организован для их предоставления. Везде, где есть потребность или возможность, вы можете создать кооператив в ответ.

Соображения:

1. Служит ли ваш кооператив потребности или использует возможность? Для вас, ваших членов или вашей общине?
2. Говорите прямо о вашей идее. Общаются с другими по вашей идеи и ваших чувств. Убедитесь, что все знают, в каком направлении вы двигаетесь и какая у вас общая цель.
3. Изучайте деятельность кооперативов, кооперации в целом и особенности совместной работы. Узнайте о том, как проводить эффективные встречи.
4. Исследования – узнайте о кооперативах, кредитных союзах и бизнес-развитии.
5. Какие задачи или работу будет иметь каждый из ваших членов? Убедитесь, что каждый человек имеет четкую роль или задачи на стадии разработки.

Шаг 3. Пригодность кооператива

Как мы знаем, что кооператив – это именно то, что мы хотим?

Существуют различные виды бизнеса и бизнес-структур, которые могли бы решать ваши потребности или реализовывать возможности. В этот момент вы должны определить, является ли кооперативная структура правильной для вас.

Вы должны помнить, что кооператив – это бизнес, но бизнес особого типа. Самоотверженность членов кооператива имеет решающее значение в слежения за тем, чтобы кооператив сохранял свое демократическое управление и обслуживал потребности своих членов. Создание кооператива (или любого предприятия) требует времени и самоотверженности, чтобы обеспечить долю каждого члена в капитале и привлечения его к работе.

Не только кооператив должен быть для вас, но и вы должны быть уверены, что приносите пользу кооперативу. Работа в кооперативе не означает, что все всё делают вместе. Однако, вы должны уметь работать вместе при принятии важных решений, вы должны быть готовы общаться, делиться, обсуждать и находить решения, которые вы и другие члены могут принять. Вместе вы должны быть готовы разделить риски и ответственность.

Определите:

Шаг 4. Развитие вашей идеи или концепции

Мы считаем, что кооператив может лучше удовлетворить наши потребности. Как мы можем развивать наше кооперативное предприятие?

В предыдущих шагах вы узнавали больше о кооперативе в общем. Теперь вам необходимо узнать больше о вашем предприятии как особом виде бизнеса или услуг. Например, если вы начинаете кооперативное кафе, вам нужно узнать о том, как работают подобные заведения. Например, сделать некоторые исследования, чтобы выяснить, какие поставщики предоставляют кафетериям оборудование и как кафе структурированы.

Цели на этот шаг:

1. Поговорите с людьми, которые являются членами того вида кооператива, который вы создаете (например, жилищные кооперативы или кооперативы-пекарни). Узнайте, как они работают, запишите их особенности и нюансы работы, каждая деталь очень важна.
2. Узнайте об особенностях бизнеса в вашем секторе экономики. Участвуйте в семинарах на тему, как запустить бизнес в вашей области. Чрезвычайно полезно было бы посетить подобные предприятия, чтобы увидеть, как они работают в живую.

Шаг 5. Определение структуры кооператива

Ключевым вопросом, который должен решить ваш руководящий комитет - это кто будет членами нашего кооператива? Ответ на этот вопрос – производители, потребители или рабочие – поможет вам определить, какой тип кооператива наилучшим образом соответствует вашей бизнес-идеи. Некоторые кооперативы объединяют два или более видов членов и образуют многосторонние (гибридные ) кооперативы (с несколькими видами заинтересованных сторон). Такая гибкость в типах кооперативов и сочетание различных видов членов дает кооперативной модели бизнеса большую эластичность, что позволяет применять кооперативную модель практически ко всем возможным бизнес-идеям.

Вы также должны определить, будет ли ваш кооператив коммерческим или он будет некоммерческой организацией для предоставления услуг местной общине, т.н. муниципальным кооперативом («Community Service Co-op»). В Британской Колумбии (провинция Канады), например, некоммерческие кооперативы юридически приравнены к общественным организациям и имеют право на статус благотворительной организации.

Некоммерческие кооперативы при местных общинах требуют включения в свои уставы неизменяемых положений, гарантирующих, что кооператив работает на некоммерческой основе и его цель состоит в благотворительной деятельности или предоставлении медицинских, социальных, образовательных или иных услуг местной общине.

Например, в Канаде для включения кооператива в перечень муниципальных кооперативов, его учредительный документ (устав) должен включать следующие неизменяемые положения:

1. Что целью кооператива является предоставление услуг местной общине;
2. Что кооператив не выдавать инвестиционные паи;
3. Что при ликвидации кооператива, его собственность должна быть передана другому муниципальному кооперативу или благотворительной организации, и
4. Что никакая часть имущества кооператива не может быть распределена среди его членов пока он работает.

Только с включением этих положений, законодательство Британской Колумбии Канады официально признает уникальную ценность и роль тех кооперативов, которые хотели бы работать на некоммерческой основе.

Шаг 6. Технико-экономическое обоснование и бизнес-план

Что нужно включить в технико-экономическое обоснование и бизнес-план ?

Технико-экономическое обоснование. Как только у вас появилось четкое представление о том, как ваш кооператив будет выглядеть, вы должны определить, будет ли ваш кооператив жизнеспособным в финансовом отношении, подготовив технико-экономического обоснования. Главный вопрос, на который вы должны ответить в технико-экономическом обосновании – является ли ваша кооперативная идея удачной с точки зрения бизнеса? Какой доход вам нужен для уровня безубыточности? Является ли ваш продукт или услуга одними из тех, в которых ваши клиенты действительно заинтересованы и будут ли они за них платить деньги? Чтобы подготовить себя к технико-экономическому обоснованию, изучите с вашим руководящим комитетом Кооперативный инструмент самооценки (см. Приложение А.).

Технико-экономическое обоснование в деталях исследует факторы, которые будут определять, является ли бизнес возможным. Эти факторы включают в себя:

Для вашего технико-экономического обоснования определите и очертите:

1. Бизнес (члены, тип кооператива, размер, расположение и т.п.);
2. Сколько денег вам придется потратить, чтобы запустить свой кооператив;
3. Сколько денег вы будете инвестировать, как при запуске, так и после запуска;
4. Как ваш кооператив будет работать финансово на основе этих цифр.

См. Приложение Б, Элементы технико-экономического обоснования, для дополнительной информации.

Бизнес-план . Как только вы определили основные возможности вашей кооперативной идеи, вы должны будете разработать бизнес-план . Бизнес-план отличается от технико-экономического обоснования большим количеством деталей, которые он охватывает, а также в его сосредоточении на планировании, в отличие от исследовательского аспекта технико-экономического обоснования. Бизнес-план сосредоточен на тактике и стратегии для реализации вашего проекта и описывает ваш план для роста и устойчивости бизнеса.

Двумя ключевыми элементами бизнес-плана является финансовый и маркетинговый планы. Вместе эти планы покажут, как ваш бизнес будет работать, и как он будет финансировать и продвигать себя.

Для вашего бизнес-плана необходимо разработать:

А. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Все ваши расходы:

1. Первоначальные затраты (старт -ап)
2. Эксплуатационные (текущие) расходы (доход + расходы)
3. Денежный поток (кэш флоу)
4. Заработная плата
5. Оборудования (от столов до холодильников)
6. Скрытые расходы (стоимость доставки и т.п.)
7. Отопление, вода, аренда служебных помещений и т.п.
8. Платежи по кредиту (как и когда вы будете их платить)
9. Финансовый прогноз
10. Затраты на обучение (подумайте, какое обучение вам нужно, чтобы начать и развивать бизнес).

Кроме того, необходимо показать, как вы принесете доход в кооператив. Это может быть в форме реализации продукции или услуг, или специальных целевых грантов или субсидий. Когда вы отнимете все ваши расходы на старт- ап и начальные работы от дохода, вы, как правило, увидите, что есть дефицит денег в течение этого времени. Для покрытия этого, вам нужно финансирование, или говоря другими словами, вам нужно привлекать капитал.

Есть пять способов финансирования (капитализации) вашего кооператива:

1. Продажа акций (только для коммерческих кооперативов);
2. Принятие кредитов от членов;
3. Взимание платы с членов;
4. Заимствования из других источников (венчурный капитал, финансовые учреждения, кредитные союзы, друзья, семья);
5. Правительственные, предпринимательские и социальные грантовые программы (например, в Канаде такие программы существуют, как правило, только для некоммерческих муниципальных кооперативов).

Подумайте:

1. Сколько денег вам нужно, чтобы начать?
2. Сколько нужно денег, чтобы вести свой бизнес?
3. Где вы найдете финансирование?
4. Как вы будете платить по кредитам?

Б. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН.

Маркетинговый план рассматривает четыре пункта маркетинга: продукт, место, цена и продвижение (промоушн).

1. Ваш рынок (кто есть потенциальными покупателями или пользователями?)
2. Какое качество услуг и продуктов вы будете предлагать?
3. Какую вы будет взимать плату за ваш продукт или услугу?
4. Как вы будете продвигать (грубо говоря, пиарить) ваш кооператив?
5. Где вы будете продвигать ваш кооператив?

Могут быть сложности перевести ваши идеи в материальный план. Было бы полезно получить советы при разработке этих планов. Существуют учреждения и федерации, которые предлагают консультационные услуги и размещают на своих сайтах письменные рекомендации. Опытный кооперативный разработчик также может быть критически необходимым в этой ситуации. Иногда вы можете найти помощь в центрах экономического развития или развития предпринимательства в вашей общине.

Шаг 7. Юридическая регистрация вашего кооператива

Мы зашли уже настолько далеко – но как насчет того, чтобы делать это законно?

Вы не обязаны регистрироваться как кооператив чтобы вести свой бизнес на основе принципов кооперации. Вы можете работать коллективно и на основе сотрудничества, но если вы не оформлены как кооператив, вы не имеете права использовать слово кооператив в вашем юридическом названии.

Преимущества регистрации как кооператива включают в себя защиту от личной ответственности (убытки и другие обязательства будут взиматься из кооператива, а не с вас как физических лиц), защиту прав потребителей, доверие, юридическое признание, доступ к кредитным программ, связи с кооперативными организациями и федерациями.

Шаг 8. Внутренняя структура и роли

Как членам и сотрудникам работать вместе?

Теперь, когда вы официально зарегистрированы, вы хотите создать внутреннюю структуру кооператива.

Члены кооператива обязаны проводить годовое общее собрание для избрания совета директоров и его должностных лиц (президент, казначей, секретарь). Совет директоров нанимает менеджера. Менеджер (или Совет директоров, если вам не нужен менеджер) нанимает персонал. В рабочем кооперативе , рабочие являются членами и владельцами/менеджерами.

Ваше членство, будь то группа в потребительском кооперативе или небольшая группа в рабочем требует:

1. Определять обязанности членов – как вы разделите обычную работу и волонтерскую работу
2. Решите, как вы будете платить рабочим
3. Определите функции членов, персонала, директоров, должностных лиц
4. Выберите Совет директоров; Совету директоров необходимо выбрать должностных лиц
5. Голосуйте за предложения
6. Действуйте по решениям и нанимайте персонал, если это необходимо
7. Найдите оборудования в случае необходимости
8. Присоединяйтесь к вашей местной кооперативной ассоциации и соответствующей федерации. Когда вы пройдете все эти процессы, вы будете на пути к кооперативному будущему!

Шаг 9. Поддержка кооператива в рабочем состоянии, уход и рост

Задача основать ваш кооператив уже может быть законченной, но с задачей выжить и расти вы будете сталкиваться постоянно. Вы должны будете поддерживать качество услуг и продуктов и расти в финансовом плане. Вам нужно будет продолжить изучение кооперации и сотрудничества, чтобы ваш кооператив процветал.

Кооперативные разработчики имеют специализированные навыки, которые могут быть задействованы в борьбе с проблемами в кооперативе на всех этапах, начиная с основания. Кроме того, они могут иметь неоценимое значение, помогая решить много сложных вопросов, с которыми кооперативы будут сталкиваться во время роста и на этапах зрелости.

Федерации и местные кооперативные организации часто предоставляют образование и профессиональную подготовку своим членам через конференции, семинары, публикации, а иногда и с посещением вашего кооператива. Каждая федерация имеет свою собственную программу услуг, которые варьируются от т.н. лекций у доски, образования для членов и отношений с правительством к семинарам по вопросам управления, законодательства, и как развивать образовательные планы. В общем, эти программы широки и разнообразны.

Помните – кооперативы становятся сильнее, работая вместе. Другие кооперативы и кредитные союзы могут быть в состоянии предложить поддержку, финансирование или услуги через возможность создания совместных предприятий или они могут стать рынком сбыта для товаров и услуг, которые предлагает ваш кооператив. Вы, в свою очередь, можете быть в состоянии обеспечить то же самое для других кооперативов.

Рассмотрите следующие вопросы:

1. Подготовительные и учебные программы для Совета директоров
2. Подготовительные и учебные программы для членов
3. Кооперативное обучение персонала, членов местной общины
4. Увеличение или улучшения качества своих услуг или продукции
5. Поиск путей расти финансово
6. Возможны совместные проекты или деятельность с другими кооперативами на местном и региональном, национальном и международном уровнях
7. Ведения учета и представления отчетности государственным органам

Факторы успеха для кооперативов

Исследования показали, что кооперативы имеют более высокую выживаемость, чем обычный бизнес. Чем объясняется успех кооперативов? В 2008 году исследования в Квебеке (Канада) обнаружили такие факторы успеха:

Четыре фактора показывают, что более высокий уровень выживаемости кооперативов связан именно с особой структурой, присущей кооперативной модели:

• Фокусировка на обслуживание членов, а не на получение прибыли, влияет на бизнес-решения;
• Центральная роль члена кооператива, который является одновременно инвестором и потребителем в кооперативе;
• Демократический характер, возвращение прибыли членам и открытая структура управления кооперативами;
• Поддержка кооперативов со стороны местных общин, на которые кооперативы в основном работают.

Три фактора также указывают на историческое преимущество, как и на бизнес-среду кооперативов:

• Сильное представительство в секторах экономики, которые удовлетворяют основные потребности человека, в том числе сельское хозяйство, лесное хозяйство, жилищные услуги, образование и похоронные услуги;
• Большинство кооперативов работают в региональной и отраслевой сетях;
• Поддержка первичных и вторичных организаций, что способствует лучшему проектному менеджменту при старт-апах в вопросе разработки и поиска финансовых и налоговых инструментов и ресурсов, приспособленных для кооперативной модели.

Исследование, проведенное Кооперативной ассоциации Британской Колумбии (Канада) («BCCA») для оценки выживаемости кооперативов в период между 2000 и 2010 годах, показывает, что кооперативы обладают следующими факторами своего успеха:

• Финансовые факторы, как с точки зрения адекватного стартового капитала, так и в вопросе реализации стартового капитала для успеха в кооперативе;
• Образование и опыт Совета директоров;
• Платный менеджмент с предварительным кооперативным опытом (в отличие от бесплатных менеджеров без кооперативного опыта);
• Подготовка и привлечение экспертизы квалифицированных внешних консультантов;
• Бизнес-планирование и ясность цели.

Главный совет, который респонденты давали для новых стартапов, был:

• Получить помощь извне (т.е. консультантов);
• Предвидеть проблемы и их решения;
• Быть гибкими, находясь в кооперативной структуре, которая постоянно развивается.

Респонденты также посоветовали новым группам сохранить свою простоту и целеустремленность, получить одобрение местной общины; сделать бизнес-план и технико-экономическое обоснование; поговорить с другими людьми, которые делают подобные вещи; выработать собственную структуру и политику.

Приложение А - Кооперативный инструмент самооценки

1. На какую потребность/возможность направлен ваш кооператив?
2. Существуют ли другие организации или предприятия, которые на данный момент заполняют нишу этой потребности в вашем регионе? Если да, то перечислите их.
3. Как удовлетворялась эта потребность в прошлом?
4. Почему сейчас появились возможности для создания кооператива чтобы удовлетворять эту потребность?
5. Кто выиграет от развития этого кооператива и как они выигрывают?
6. Почему вы рассматриваете кооперативную модель для удовлетворения этой потребности? Почему кооперативная модель вам нравится?
7. Кооператив будет коммерческим или некоммерческим?
8. Сколько людей работают вместе для запуска кооператива?
9. Какие навыки и ресурсы они приносят в группу?
10. Какие другие навыки и ресурсы вам нужны?
11. Как вы получите доступ к этим навыкам и ресурсам и как вы их будете развивать?
12. Почему вы хотите начать бизнес вместе, а не каждый в отдельности?
13. Какой опыт вы и/или ваша группа имеете в коллективной работе для достижения цели?
14. Какие уроки вы вынесли из этого опыта?
15. Какая ваша стратегия заручиться поддержкой для кооператива?
16. Какие шаги будут необходимы для достижения вашей цели по созданию кооператива?
17. Развитие кооператива требует таланта, времени и упорства. Опишите усилия, которые вы и другие члены группы готовы внести для развития кооператива в течение ближайших 6 месяцев, года и 2 лет.
18. Что вы надеетесь получить от вашего участия в кооперативе?
19. Как вы будете финансировать кооператив? Обдумайте затраты как на развитие кооператива, так и на его текущие операции.
20. Есть ли какая-то оценка осуществимости или целесообразности на рынке вашего продукта или услуги?
21. Какие дальнейшие исследования или информация вам нужна, чтобы помочь вам принять решение начать кооператив?

Приложение Б - Элементы технико-экономического обоснования

Потенциал рабочей группы для развития кооператива:

• Уровень развития группы (консенсус относительно общего видения, навыки, сильные и слабые стороны "ключевой фигуры");
• Системы поддержки (Сеть личных или профессиональных контактов, доступных для лица или организации для практической или моральной поддержки в случае необходимости);
• Доступ к финансированию;
• Капитал, доступный для инвестиций;
• Мотивация и ожидания (ключевые области результатов, минимально приемлемые результаты).

Предлагаемый продукт:

• Уточненное определение продукта;
• Упаковка, продвижение;
• Анализ рынка (самый доступный рынок, прибыльный рынок, стратегии выхода на рынок, товары конкурентов, популярные (модные) тенденции);
• Особенности производства (насколько является сложным, насколько является рискованным, есть ли необходимость в специальной обработке и т.д.);
• Оборудование (количество, капитальные затраты, местоположение);
• Сотрудники (квалификация, проблемы в сфере занятости, количество работников, безопасность на рабочем месте)
• Управление контролем за производством
• Доступность ключевых компонентов для производства на рынке, объем рынка и доставка.

Потенциальный доход:

• Анализ рынка (определение рынка, масштаб, достижимость);
• Ценообразование, ценовая чувствительность;
• Потенциал получения доходов.

Финансовый прогноз:

• Краткий отчет о прибылях и убытках/анализ движения денежных средств для определения точки безубыточности;
• Требования к достаточности капитала.

Краткие выводы:

• Резюме ожиданий членов;
• Подготовка к процессу развития;
• Положительные и отрицательные факторы развития;
• Канада )

Бизнес-план

Скачать бизнес-план

Отзывы (3)

С необходимостью получения финансовой поддержки сталкиваются сегодня многие россияне – как предприниматели, так и обычные граждане. Но обращение в один из многочисленных банков не всегда является оптимальным вариантом. Проблема заключается в необходимости предоставления финансовым структурам огромного количества документов, в связи с чем получение займа превращается в весьма сложную и продолжительную по времени процедуру. Кроме того, кредиты в большинстве случаев являются целевыми, что также подходит далеко не всем.

В такой ситуации единственной альтернативой зачастую становится вступление в кредитный кооператив, где получение займа не связано с такими бюрократическими проблемами, как в банке. Создание такого бизнеса, как кредитный кооператив, может стать весьма выгодным проектом, поскольку спрос на подобные услуги становится все выше. Людей привлекают лояльные условия выдачи займа, а также более низкая процентная ставка, если сравнивать с банковским кредитом. Все это говорит о больших перспективах, с которыми связано открытие кредитного кооператива.

Кредитный кооператив представляет собой некоммерческую организацию, которая учреждается на добровольных началах группой граждан или юридическими лицами. Цель создания подобной организации – финансирование пайщиков. Объединяя свои паевые взносы, члены кооператива формируют так называемый паевой фонд, который и является источником финансирования пайщиков. Кроме того, источниками формирования кооперативного имущества могут являться заемные средства, либо прибыль, которая образуется за счет деятельности кооператива.

Члены кооператива в обязательном порядке должны разработать правила внутреннего контроля за выдачей займов. Цель подобной деятельности – противодействие незаконным методам получения финансовых средств, например, за счет отмывания денег, которые были получены в результате преступной деятельности. Для того чтобы обеспечить устойчивую деятельность, кооператив должен располагать определенным резервным фондом, который составляет минимум 10% от общего паевого капитала.

Бизнес-проект по открытию кредитной организации – довольно непростое мероприятие, связанное со значительными рисками. Предусмотреть все подводные камни, найти пути решения возникающих проблем вам позволит грамотный . Опираясь на него, вы разберетесь во всех тонкостях данного вида бизнеса, что позволит вам избежать серьезных неприятностей. Кроме того, владение необходимыми знаниями будет способствовать сокращению сроков согласования подобного проекта с контролирующими структурами, что положительно скажется на общей прибыли вашего предприятия.

Отзывы на бизнес-план кредитной организации (3)

1 2 3 4 5

Бизнес-план кредитной организации

Петр
Здравствуйте. Прошу принять мою благодарность за отличный бизнес-план, с которым мне удалось пройти первые этапы организации своего бизнеса без особых проблем. Все складывается удачно, надеюсь, эта тенденция сохранится и дальше.


Петр, спасибо за благодарность. Действительно, когда под рукой бизнес-план, в котором описаны все основные моменты организации дела, работать значительно проще. Желаем вам добиться задуманного.

Бизнес-план кредитной организации

Виктор
Не стоит переоценивать данный документ, ждать от него каких-то невообразимых результатов. На блюдечке с голубой каемочкой ничего не поднесут, надо будет и самому поработать над окончательными расчетами. Но в целом же – бизнес-план вполне нормальный.


Виктор, действительно, как и любой готовый документ, представленный бизнес-план требует доработки под свои возможности. Индивидуальных нюансов много и учесть их можно только под заказ, а это уже значительно дороже. Тем не менее, тот факт, что требуется вникнуть в экономические показатели предприятия, идет только в плюс, управлять предприятием в будущем будет значительно проще. Удачи вам.

Бизнес-план кредитной организации

Олег
Компаний, предлагающих финансовые займы населению, сегодня немало. И все же я решился составить конкуренцию существующим организациям. За дело взялся основательно и сразу же скачал готовый бизнес-план. Как я и полагал, его помощь оказала не последнюю роль в моей удаче. Да, я уже открыл свою компанию, и мне сопутствует успех!


Олег, согласны с вами, займы, это выгодное дело, в особенности небольшие суммы на короткий срок под высокие проценты. Услуга пользуется популярностью и приносить существенную прибыль, хотя пренебрегать крупными займами то же не стоит. Вы правильно сделали, что начали с бизнес-плана, поэтому и результат не заставил долго ждать. Желаем вам дальнейшего успешного развития.

В наличии Бизнес-план кредитной организации 5 10

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Подобные документы

Проект бизнес-плана крестьянского хозяйства с целью увеличения производства продукции животноводства. Виды деятельности предприятия. Анализ рынка, конкурентов и организация сбыта. Разработка организационного, производственного, финансового планов; риски.

бизнес-план , добавлен 01.03.2016


Процесс разработки бизнес-плана строительной фирмы в Российской Федерации. Анализ рынка и основных конкурентов. Маркетинговая деятельность предприятия. Разработка производственного, организационного и финансового планов. Оценка эффективности проекта.

курсовая работа , добавлен 02.02.2014


Разработка бизнес-плана предприятия, выпускающего силовые трансформаторы. Анализ рынка сбыта, составление организационного, маркетингового, производственного, финансового планов. Расчёт затрат на сырьё, материалы, стоимости основных фондов, оборудования.

курсовая работа , добавлен 27.05.2012


Анализ конкурентной среды рынка автомобильных грузоперевозок и конкурентоспособности ООО "Эскада Л". Разработка маркетингового, производственного, организационного, юридического и финансового планов; оценка потенциальной прибыльности; страхование рисков.

курсовая работа , добавлен 04.05.2013


Создание проекта развития турфирмы "Жемчужина Бурятии": оценка и стимулирование рынка сбыта услуг, конкурентная среда. Составление маркетингового, производственного, организационного и финансового планов. Ценовая политика, реклама, страхование рисков.

бизнес-план , добавлен 22.04.2014


Изучение организационной структуры и основных показателей экономической деятельности компании на примере ООО "ББК". Исследование рынка сбыта продукции и компаний-конкурентов. Составление бизнес-плана предприятия, производственного и финансового планов.

дипломная работа , добавлен 14.08.2010


Обоснование экономической целесообразности направлений развития фирмы "Doors". Анализ ассортиментного состава продукции и рынка сбыта. Составление маркетингового, производственного и организационного планов развития предприятия. Оценка возможных рисков.

Производственный кооператив хоть и юридическое лицо, больше напоминает виртуальное демократическое государство, чем компанию. Все участники равноправны, решения принимают голосованием, а чужаков просто так не пускают.

(В этом и есть главные достоинства кооператива. Они же — недостатки)

Вам предстоит:

• изучить преимущества кооперативов
• понять, почему их почти никто не открывает
• зарегистрировать кооператив, если на это решитесь

Чем хорош кооператив

Равноправие . Важные вопросы выносят на голосование, в котором участвуют все члены кооператива. Нельзя в одиночку решить, как делить прибыль, в каком направлении развиваться и кого сделать новым участником организации. Есть проблема или идея - прислушивайся к мнению остальных.

Привычных начальников, которые раздают приказы и за которыми остается финальное слово, - нет. Председатель у кооператива есть (его тоже выбирают голосованием), но объем его полномочий всё равно определяют решением общего собрания или наблюдательного совета.

Индивидуальный предприниматель руководит бизнесом сам. В ООО точку в спорах ставит участник или группа участников, которые владеют большей долей в уставном капитале.

Все работают . Большинство членов кооператива трудятся сами и, помимо дохода от бизнеса, получают оплату - деньгами или продукцией. Тех, кто справляется плохо, выгоняют из организации (вы правы: голосованием).

Кооператив может разрешить кому-то не работать, но лодырю придется заплатить дополнительную сумму в паевой фонд. Неработающих участников должно быть максимум 25%.

Наемных работников нет или их мало: количество людей в штате не может превышать 30% от числа членов кооператива.

Участники ООО могут владеть частью бизнеса, получать дивиденды и не работать. Достаточно вложить деньги, нанять генерального директора - и больше не появляться. ИП также имеет право сформировать штат и доверить ему дела.

Деньги - в любой момент . Частоту распределения доходов устанавливают члены кооператива: делить заработанное можно хоть каждый день. Но выдавать в качестве дивидендов позволено максимум 50% чистого дохода.

ИП тоже свободно распоряжается прибылью, только делает это единолично. А вот участникам ООО выплачивают дивиденды не чаще, чем раз в три месяца. Сумма ограничена размером чистой прибыли общества.

Спокойствие, потому что в деле только свои . Принять новичка в кооператив можно, но лишь единогласно. Если вам не нравится потенциальный участник - пусть идет лесом.

С другой стороны, взять и продать долю нельзя. Есть три варианта:

• Выйти из кооператива, получив свою часть паевого фонда и причитающиеся доходы. А вот компенсации за неделимое имущество не будет. Если за годы работы кооператив переехал из арендованного подвала в собственный особняк или обзавелся автопарком - всё это останется кооперативу.
• Продать свой пай (долю) участникам кооператива.
• Вынести на голосование вопрос о продаже пая нечлену кооператива. Если участники проголосуют «за» - сделке быть. «Против» - увы.

Участник ООО продает свою долю в любой момент и не спрашивает разрешения у коллег. ИП владеет бизнесом единолично.

Неограниченное количество владельцев (но минимум - пять) . Кооператив принимает сколько угодно участников - хоть всю Москву. Но не имеет права на существование, если их меньше пяти. В этом случае кооператив ликвидируют либо реорганизуют в ИП или ООО.

ООО может владеть один человек, максимум - 50 юридических и физических лиц. ИП всегда один.

Упрощенная система налогообложения. Если в кооперативе до 100 участников и его годовой доход не больше 79 740 тысяч рублей, можно применять упрощенную систему налогообложения (УСН). В таком случае кооператив платит налог на прибыль по ставке 6% с доходов или 15% с доходов после вычета расходов.

Впрочем, с зарплат сотрудников придется платить 13% подоходного налога (НДФЛ) и страховые взносы в Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования и Фонд социального страхования. Всё вместе - минимум 49,65% от зарплаты «на руки», если нет льгот.

С дивидендов члены кооператива платят 13% НДФЛ.

ОИП и ООО тоже могут работать на УСН, страховые взносы за сотрудников - те же. Индивидуальный предприниматель без сотрудников по итогам года платит фиксированные страховые взносы: 23 153 рубля 33 копейки + 1% c доходов выше 300 000 рублей, а НДФЛ не платит.

Низкий возрастной порог . Создавать кооператив и вступать в него можно с 16 лет. Дополнительных документов не надо.

Чтобы такое же провернуть с ООО или ИП, придется вести родителей к нотариусу или эмансипироваться.

Почему кооперативы почти никто не открывает?

Достоинства оборачиваются недостатками, если посмотреть на них с другого ракурса. Учреждать кооператив - плохое решение, если вы:

• единственный учредитель или учредителей меньше пяти
• хотите руководить компанией самостоятельно
• рассматриваете бизнес как инвестицию без обязанности работать (хотя бы со временем)
• будете нанимать сотрудников
• допускаете, что продадите компанию или долю в ней
• не хотите рисковать своим имуществом. Долги кооператива перед партнерами, банками и государством участники гасят из собственных карманов. На кону - деньги с личных счетов, ценные вещи и недвижимость (кроме единственного жилья). Владельцы ООО, если ведут честный бизнес, за финансовые проблемы компании не отвечают. Максимум чего они лишатся - своей доли.

Другими словами, если ваша цель - создать растущую компанию и зарабатывать всё больше и больше, забудьте о кооперативе. Эта история больше про совместную занятость, чем про бизнес в чистом виде.

Если же вам важнее заниматься любимым делом в компании увлеченных единомышленников (и вы не боитесь ссор во время принятия решений), кооператив - достойный выбор.

Как создать кооператив

1. Соберите команду

   Найдите минимум пятерых партнеров. Подойдут все: работающие, безработные, фрилансеры, ИП и школьники, если им исполнилось 16. В качестве инвестора можете «призвать» юридическое лицо. Работать оно не будет, но даст денег и потребует свой кусок пирога, то есть пай (а вместе с ним и часть будущих доходов).

2. Выберите председателя

   Он руководит кооперативом, представляет его интересы в суде и сдает налоговую отчетность. Именно председатель поедет подавать документы на регистрацию юрлица.

   Если в кооперативе больше 10 человек, придется создать правление: оно под руководством председателя руководит организацией в период от одного собрания членов кооператива до другого. Ну, а если участников больше 50, надо создать еще и наблюдательный совет, который контролирует работу правления.

3. Напишите устав

   Это главный документ кооператива, свод его правил. В уставе указывают всё: от названия и вида деятельности до трудовых обязанностей участников и правил разделения прибыли. Пригласите юриста, чтобы составить бумагу: если будут ошибки, налоговая откажет в регистрации, и тогда придется исправлять текст и снова платить госпошлину. Однако обойтись своими силами тоже можно - используйте любой шаблон.

4. Составьте протокол собрания о создании кооператива

   Как и устав, его попросят в налоговой.

Оплатите паевые взносы

Сумму можете установить любую, хоть 100 рублей. В отличие от уставного капитала ООО, минимального размера паевого фонда нет.

До регистрации кооператива каждый участник должен внести в паевой фонд 10% от своего взноса. Остальную часть можно заплатить в течение года после регистрации.

Чтобы собрать сумму, откройте в банке временный счет. Деньги внесите наличными в отделении или через интернет-банк. В назначении платежа укажите: «Паевой взнос».

Фонд можно пополнять не только деньгами: вещи, акции, недвижимость тоже сгодятся. Их стоимость определяют члены кооператива, после чего в свободной форме составляют акт оценки имущества. Если вещи стоят дороже 250 МРОТ (в 2016 году это равно 1 875 000 рублей), потребуется независимый оценщик.

Пошлину тоже оплатите

Цена вопроса - 4 000 рублей. Платить надо на сайте Федеральной налоговой службы , в отделении банка или терминале в здании налоговой, если он там установлен (в московской № 46 - да).

Подайте документы на регистрацию

Обращайтесь в ту налоговую, которая обслуживает юридический адрес вашей компании. В Москве за регистрацию юридических лиц отвечает налоговая № 46 .

Вам потребуется тот же комплект документов, что и . Процесс регистрации юридических лиц одинаков: для налоговой нет большой разницы, кто вы - ООО, ПАО или ПК (так сокращенно называют производственные кооперативы).

5. Получите свидетельство о регистрации

   Его сделают через три-пять дней после подачи заявления. Съездите за ним в налоговую или дождитесь, пока оно придет почтой - зависит от того, какой способ получения вы указали в заявлении. Вместе со свидетельством вы получите бумагу с номером ИНН юридического лица, устав с отметкой налоговиков и лист записи Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ).

Всё - кооператив готов к работе. Можете заказывать вывеску, и закатывать вечеринку. А чтобы решить, что сделать в первую очередь, - созовите собрание и проголосуйте.

В настоящее время в связи с отсутствием доступа фермеров, мелких предпринимателей
и владельцев личных подсобных хозяйств к финансовым ресурсам, все большее
распространение получает новая форма организации финансово-кредитной
деятельности на селе – сельские кредитные кооперативы (сельскохозяйственные
потребительские кредитные кооперативы), основной деятельностью которых является
мобилизация сбережений членов кооператива, привлечение заемного капитала и
использование этих средств для выдачи кредитов членам кооператива, в первую очередь
на производственные цели. Сегодня мы подробно осветим вопросы создания таких
кооперативов в нашей стране.

Что такое сельский потребительский кооператив?

Сельский кредитный кооператив (СКК) – это добровольное объединение граждан (и/или
юридических лиц) на основе членства, проживающих и/или ведущих свою хозяйственную
деятельность в сельской местности, создаваемое в целях удовлетворения финансовых
потребностей своих членов.

Кредитные кооперативы образуются для кредитования и сохранения сбережений своих
членов

Деятельность кредитных кооперативов строится на принципах кооперативного движения,
но поскольку кредитный кооператив действует в особой сфере – финансовой, наиболее
важное значение приобретают следующие принципы:

* Взаимопомощь, т.е. объединение ресурсов членов кооператива, принимающих на себя
обязательства по взаимному поручительству;

* Самоуправление, члены кооператива устанавливают и регулируют внутренние
взаимоотношения в своем кооперативе. При этом каждому пайщику независимо от
размера пая предоставляется только один голос (принцип: один человек – один голос);

* Взаимная ответственность: все пайщики солидарно отвечают по обязательствам
кооператива;

* Локальная и региональная ориентация деятельности: это позволяет наиболее полно
учитывать потребности и возможности членов, способствует установлению
доверительных отношений. С развитием сети кредитных кооперативов создаются
межрегиональные учреждения, обеспечивающие переток ресурсов между регионами.

* Принципы кооперативности:
СКК действует на основе принципов рыночной экономики. Политика в отношении
процентных ставок должна ориентироваться на рыночные отношения, СКК должен
осуществлять свою деятельность экономно и с расчетом на прибыль. Деятельность
должна строиться с учетом необходимости увеличения собственного капитала и резервов.

* Управление рисками. Должны соблюдаться адекватные принципы управления рисками:
выдача кредитов на развитие различных направлений, т.е. на различные
сельскохозяйственные культуры, растениеводство/животноводство,
сельскохозяйственные/несельскохозяйственные виды деятельности.

* Мобилизация сбережений. Следует уделять особое внимание мобилизации
сберегательных средств, что является основным источником кредитных ресурсов
кооператива. Вкладчики должны доверять СКК, и ссудный процент должен
соответствовать рыночным показателям.

Перечень данных принципов был принят в 1995 году на Манчестерском Конгрессе
Международного Кооперативного Альянса (МКА), Всемирной организации кооперативов.

Типы микрофинансовых институтов

Во всем мире разработаны различные типы и модели организаций взаимопомощи,
предоставляющих финансовые услуги. Далее предлагается краткое описание главных
признаков некоторых видов подобных организаций.

Общинные банки

Модель Общинных банков воспринимает общину как единое целое. Согласно такой
модели создаются полуофициальные или официальные учреждения, через которые
распределяются микрофинансы. Подобные учреждения обычно формируются при
активной поддержке со стороны негосударственных и других организаций, которые также
обучают членов сообщества в сфере финансовых операций такого общинного банка.
Данные учреждения могут привлекать сбережения и осуществлять другие проекты с
целью получения прибыли, которые предусмотрены их структурой. Во многих случаях
общинные банки являются частью более крупных общественных программ развития,
использующих финансы в качестве стимула к действию.

Сельские банки

Сельские банки являются кредитно-сберегательными ассоциациями, объединяющими
жителей села. Обычно они состоят из 25-50 физических лиц с низким уровнем доходов,
которые стремятся к повышению своего жизненного уровня через открытие своего
собственного дела. Первоначальный заемный капитал может поступать в сельский банк из
внешнего источника, однако члены банка сами осуществляют управление им: они
определяют круг членов, избирают правление, утверждают устав, выдают займы частным
лицам, принимают платежи и сбережения. Займы таких банков обеспечены не товарами
или имуществом, а моральной гарантией: обещанием того, что за каждым
индивидуальным займом стоит определенная группа.

Кредитно-сберегательные ассоциации (Кассы взаимопомощи)

Кредитно-сберегательные ассоциации (Кассы взаимопомощи) по своей сути являются
группой физических лиц, которые объединяются, чтобы делать регулярные цикличные
взносы в общий фонд, которые затем выдаются в качестве совокупной суммы каждому
члену такой ассоциации по очереди. Например, группа из 12 человек может делать взносы
в размере 1000 руб. ($33 США) в месяц в течение 12 месяцев. Собранная сумма в 12000
руб. каждый месяц выдается одному члену. Таким образом, один член ассоциации “дает в
долг” деньги другим членам посредством ежемесячных взносов. После получения
совокупной суммы с приходом своей очереди (т.е. очереди “взять в долг” деньги у
группы), он выплачивает эту сумму в виде последующих ежемесячных взносов. Решение
о том, кто получает совокупную сумму денег, принимается общим согласием, через
лотерею, конкурсы или другими путями.

Кредитные союзы

Кредитный союз является уникальной самоуправляемой и самостоятельной финансовой
организацией. Он создается и состоит из членов определенной группы или организации,
которые сообща стремятся к накоплению своих средств и предоставлению друг другу ссуд
по разумным процентным ставкам.

Членами такого союза являются люди, связанные между собой в некоей общей сфере:
работающие у одного работодателя, являющиеся прихожанами одной церкви или членами
одного профсоюза и т.д.; либо проживающие/работающие в одной общине. Членство в
кредитном союзе доступно всем, кто принадлежит к данному кругу, вне зависимости от
национальности, религии, этноса или мировоззрения.

Кредитный союз - это демократическая, неориентированная на прибыль, финансовая
организация, принадлежащая своим членам. Управление такими союзами осуществляется
самими членами, которые имеют право голоса при избрании правления и представителей
комитетов.

Кооперативы

Кооператив - это независимое объединение лиц на добровольных началах с целью
удовлетворения своих экономических, социальных и культурных потребностей через
создание совместного, демократически управляемого предприятия. Некоторые
кооперативы обладают полномочиями осуществлять финансовые и сберегательные услуги
для своих членов.

Кредитная ассоциация

В данном случае целевая группа формирует “ассоциацию”, через которую начинается
прохождение микрофинансов и проведение других операций, которые могут включать
также мобилизацию сбережений. Ассоциации или группы могут состоять из молодежи,
женщин; они могут формироваться по политическим/ религиозным/культурным
убеждениям; могут организовывать структуры поддержки микро-предприятиям и решать
другие вопросы, связанные с рабочими процессами.

В некоторых странах “ассоциация” может быть юридическим лицом, что дает ей
определенные преимущества, такие как сбор взносов, страхование, налоговые льготы и
другие защитные меры.

Типы сельских кредитных кооперативов (СКК)

Важно различать следующие типы СКК, поскольку это связано с определением их
правового статуса и вопросами налогообложения.

Тип 1. СКК, предоставляющие услуги по кредитованию и накоплению сбережений только
для своих членов. Эти СКК работают исключительно со своими членами. Эта форма не
является кооперативным банком. Ее можно подразделить на два подтипа:

Тип (1a) “Кооперативы, берущие кредиты”, которые создают свой собственный паевой
капитал, берут кредитные ресурсы в местных банках, в первый год, это, в основном,
сезонные займы, и распределяют их среди своих членов. Кооперативы, принадлежащие
этому типу, могут не иметь программы мобилизации сбережений.

Тип (1б) Сельские кредитно-сберегательные кооперативы (СКСК), т.е кредитные
кооперативы с привлечением сбережений своих членов. Кооперативы такого типа
занимаются накоплением ресурсов (сбережений и вкладов) своих членов с целью выдачи
кредитов другим членам кооператива. Проект ТАСИС будет поддерживать создание и
развитие данной модели сельских кредитных кооперативов.

В отличие от кооперативных банков, такие кооперативы не являются предметом
банковского надзора.

Тип (2) СКК, привлекающие сбережения не только от членов, как по типу 1б, но и от лиц,
не являющихся членами кооператива. Для кооперативов по типу 2 требуется создание
органов самоконтроля/надзора и обязательное проведение аудита, как по типу 1б.
Наблюдение за их деятельностью также должно осуществляться органами контроля,
находящимися в ведомстве Министерства финансов. Размер операций может оказаться
решающим фактором для определения необходимости косвенного банковского контроля.
По характеру операций кооперативы типа 2 являются подобием кредитных союзов
Западной Европы.

Тип (3) Кооперативный банк - это банк, предоставляющий полный пакет услуг, в том виде
в каком он существует в Западной Европе. В качестве примеров можно привести
кооперативные банки типа Raiffeisen в Западной Европе, Rabobank - в Нидерландах, банки
Volks- und Raiffeisen - в Германии, Credit Agricole и Credit Mutuelle - во Франции. Их
членами могут быть как физические, так и, в некоторых случаях, юридические лица. На
первичном уровне они организуются в соответствии с кооперативными принципами и
действуют самостоятельно в рамках интегрированной системы всей страны. Они
попадают под юрисдикцию законов о банковском контроле. В России еще нет сельских
кооперативных банков, тем не менее, они могут постепенно появиться на областном
уровне.

Тип “Фермерский кредитно-маркетинговый кооператив”. Здесь необходимо различать
изначально кредитные кооперативы, предоставляющие только финансовые услуги, и те,
которые также занимаются сбытом сельхозпродукции и поставками сельхозматериалов.

Комбинированные сельские кредитно-маркетинговые кооперативы имели большое
значение на первоначальной стадии развития фермерской кооперации на селе в Европе (в
некоторых странах), некоторые из них все еще действуют, например, в сельской
местности Германии. Функции кредитования и маркетинга выполняются строго
раздельно, но объединены под крышей одного сельского кооператива. Однако, тенденция
последних 40 лет была такова, что эти два вида операций стали проводиться как две
разные формы бизнеса. Тем не менее, тесная взаимосвязь между функциями кредитования
и маркетинга продукции способствовала улучшению пакета фермерских/сельских услуг и
существенно сократила финансовый риск.

Исторические показатели и ориентация на собственные силы. Анализируя широкий
спектр кредитных кооперативов в России, необходимо различать кооперативы, которые
только что начали свою деятельность, и те, которые уже несколько лет успешно работают
со 100% возвратом платежей.

Другим важным аспектом является степень ориентации на собственные силы. Мы
отметили, что некоторые СКК, в основном, ожидают государственную помощь, в то время
как другие занимаются накоплением своих собственных ресурсов. Исходя из
международного опыта, было замечено, что в тех СКК, которые надеются на
государственную поддержку и дотации (кооперативы, ориентированные на поддержку
извне), уровень возврата кредитов обычно низкий, в то время как у тех, которые
мобилизовали свои собственные ресурсы, уровень возврата кредитов высокий и есть
перспективы роста.

Что такое кредитный кооператив в правовом отношении?

Первое. Сельский кредитный кооператив - это организация, то есть его члены действуют в
рамках определенной структуры и соответствующих правил. Объединяясь в кредитный
кооператив, граждане реализуют свое конституционное право на свободу объединений и
свободу выбора общественно полезной деятельности.

Второе. Это организация со статусом юридического лица. Юридическим лицом называют
организацию, которая обладает рядом признаков, позволяющих ей самостоятельно
участвовать в гражданском обороте, т.е прежде всего в товарно-денежных отношениях:
приобретать, арендовать, продавать, менять имущество, предоставлять и брать займы,
заключать иные договора, иметь свою эмблему, отстаивать в суде свои права и репутацию
и т.д. В гражданском праве обычно выделяют четыре признака юридического лица:
организационное единство, имущественная обособленность, самостоятельная
имущественная ответственность и способность выступать в суде от собственного имени.

Организационное единство кредитного кооператива заключается в четкой и целостной
системе внутренних взаимоотношений, системе органов управления кредитным
кооперативом. Организационное единство закрепляется уставом кооператива и другими
учредительными документами.

Имущество кредитного кооператива как юридического лица обособляется не только от
имущества других лиц, но и от имущества его членов-пайщиков, которые, передавая
кооперативу свои денежные средства, разрешают тем самым кредитному кооперативу как
единому целому (как организации) владеть, пользоваться и распоряжаться этими
средствами. Таким образом, деньги, переданные в кредитный кооператив в качестве
паевых взносов – это собственность кооператива как единого целого, как
самостоятельного субъекта права, а не собственность его членов. В связи с этим,
кооператив имеет самостоятельную имущественную ответственность, и его
представители, действующие на основании устава или доверенности, защищают его
интересы перед третьими лицами и в суде.

Третье. Кредитный кооператив – это некоммерческая организация. Все юридические лица
(согласно статье 50 Гражданского кодекса Российской Федерации) подразделяются на
коммерческие, т.е. преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей
деятельности, и некоммерческие, т.е. не имеющие извлечение прибыли в качестве такой
цели. Некоммерческие организации могут осуществлять предпринимательскую
деятельность, но лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых
они созданы, и соответствует этим целям.

Четвертое. Сельский кредитный кооператив имеет статус потребительского (в отличие от
производственного) кооператива в соответствии со ст.116,213,48,50 ГК РФ, и на него
распространяются нормы о солидарной субсидиарной ответственности членов по
обязательствам кооператива.

Пятое. В соответствии с действующим законодательством (до принятия федерального
закона “О сельской кредитной кооперации”) кредитные кооперативы на селе могут
создаваться в соответствии с Федеральным законом “О сельскохозяйственной
кооперации”.

Какие услуги кредитный кооператив предоставляет своим членам?

Основной целью кредитного кооператива является взаимное кредитование своих членов
(пайщиков) на основе собранного паевого фонда и других ресурсов.

Кредитный кооператив осуществляет следующие основные виды деятельности:

* выдача займов членам кооператива,

* сохранение сбережений и прием вкладов членов кооператива,

* размещение временно свободных денежных средств на депозитах в банках или в
государственные ценные бумаги,

* оказание финансовых услуг пайщикам по взаиморасчетам с третьими лицами,

* оказание консультационных и иных услуг своим членам, не противоречащих
действующему законодательству.

Кредитный кооператив не имеет права участвовать в операциях биржевого финансового
рынка.

Деятельность, направленная на получение прибыли, должна проводиться только в том
случае, если она служит достижению главной цели СКК.

Преимущества сельского кредитного кооператива

# Заемщики могут брать кредиты по меньшим процентным ставкам, а вкладчики могут
получить больший процент на свои сбержения, чем в коммерческом банке;

# Кооператив находится в непосредственной близости от места жительства и
экономической деятельности своих членов и выдает займы с использованием более
простых и понятных процедур по сравнению с банком;

# Члены-пайщики кредитного кооператива объединены общими кооперативными
интересами и совместной кооперативной собственностью, они являются не только
клиентами кооператива, а его равноправными совладельцами. Это объединение людей, а
не объединение капиталов (как в банке, фонде или другой коммерческой организации);

# Количество членов-пайщиков ограничено численно и качественно – это люди, знающие
друг друга, займы они дают только друг другу и, как правило, под обеспечение;

# В отличие от прочих финансовых организаций, деятельность кредитного кооператива
контролируется прежде всего его членами. Механизм кооперативной демократии
позволяет членам кооператива, каждый из которых имеет один голос, контролировать
использование внесенных ими в кооператив средств, благодаря выборности и
подотчетности органов управления кооперативом.

Порядок создания сельского кредитного кооператива

Итак, в нашем бизнес плане кредитного кооператива мы переходим от теории к
действиям.

Прежде чем приступить к созданию сельского кредитного кооператива, необходимо
тщательно изучить правовые основы его деятельности.

В настоящее время специальный закон, регулирующий деятельность сельских кредитных
кооперативов, находится в стадии разработки. В связи с этим, в своей деятельности
сельские кредитные кооперативы опираются на следующие законодательные акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации

1. Федеральный закон “О сельскохозяйственной кооперации”

1. Областные законодательные акты (например, закон “О сельскохозяйственных
потребительских кредитных кооперативах в Волгоградской области”).

Гражданский кодекс РФ не содержит прямых положений о сельских кредитных
кооперативах и о кредитных кооперативах вообще, но предполагает возможность их
создания как разновидности потребительского кооператива (ст.116). Потребительским
кооперативом признается добровольное объединение граждан (и юридических лиц) на
основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников,
осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов (ст.116,
п.1).

Гражданский кодекс РФ определяет потребительские кооперативы как некоммерческие
организации (ст.50, п.3). Некоммерческие организации могут осуществлять
предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению
целей, ради которых они созданы, и соответствует этим целям (ст.116, п.5). Финансовый
результат, полученный потребительским кооперативом от предпринимательской
деятельности, законом рассматривается как доход потребительского кооператива, но не
прибыль. Доходы, полученные потребительским кооперативом от предпринимательской
деятельности, осуществляемой кооперативом в соответствии с законом и уставом,
распределяются между его членами (ст.116, п.5). Доход, как правило, направляется на
развитие деятельности и распределяется между кооперативом и его членами на основе
положений, принятых уставом кооператива. Равнозначно в потребительском кооперативе
не формируются убытки. Члены потребительского кооператива обязаны в течение трех
месяцев после утверждения ежегодного баланса покрыть образовавшиеся убытки путем
дополнительных взносов.

Как видно из изложенного в нашем бизнес плане кооператива, ГК РФ, допускает
образование и функционирование сельских кредитных кооперативов, но в то же время не
учитывает их специфику как кредитных учреждений.

Федеральный закон “О сельскохозяйственной кооперации” в большей мере отвечает
целям и задачам кредитной кооперации на селе. Закон определяет, что кредитные
кооперативы образуются для кредитования и сбережения средств членов данных
кооперативов (ст.4, п.8). Статья 6 данного закона определяет правомочия
сельскохозяйственного кооператива привлекать заемные средства, а также выдавать
денежные кредиты и авансы членам кооператива. Эти виды деятельности направлены на
достижение основной цели деятельности кооператива и имеют некоммерческую основу.
Кроме того, этот закон определяет право включения в кооператив как физических, так и
юридических лиц.

Однако, согласно закону “О сельскохозяйственной кооперации” членами кредитного
кооператива могут быть только физические (и юридические лица), связанные с
сельскохозяйственным производством. Тем самым этот закон ограничивает возможность
вступления в кооператив лиц, проживающих в сельской местности, но не связанных с
сельхозпроизводством, например, учителей, врачей, сельских предпринимателей.

В настоящее время в государственных органах регистрации сельский кредитный
кооператив, как правило, регистрируется как “сельскохозяйственный потребительский
кредитный кооператив”. Поскольку как “сельскохозяйственный кооператив” он может
привлекать в свои члены как физических, так и юридических лиц, как “потребительский”
– все сельское население, а как “кредитный” - оказывать финансово-кредитные услуги
своим членам. Вместе с тем, кредитный кооператив, в соответствии с действующим
законодательством, не может осуществлять банковские операции.

Поскольку ни один из вышеперечисленных законов не охватывает весь спектр проблем
сельской кредитной кооперации, в некоторых регионах разработаны или разрабатываются
областные законодательные акты, регулирующие деятельность сельских кредитных
кооперативов.

Сельский кредитно-сберегательный кооператив (СКСК) является некоммерческой
организацией, высшим органом управления которой является общее собрание членов
кооператива. Каждый член имеет один голос. Общее собрание избирает руководство
кредитного кооператива, а именно: Председателя, членов Правления и Наблюдательного
совета. Общее собрание определяет минимальное и максимальное количество паевых
взносов, размер паевого взноса, вносимого каждым членом, а также общие правила
выдачи займов. СКСК должен быть экономически жизнеспособным. СКСК
самостоятельно решает вопросы распределения кредитов между своими членами в
соответствии с согласованными нормами финансовой предосторожности в деятельности
кооператива.

Согласно принципам кооперации общее собрание является высшим органом управления
кооператива. Уставом кооператива определяется кворум, необходимый для проведения
общего собрания, но не менее 50% членов кооператива. Решение считается принятым,
если за него проголосовало 50% плюс 1 голос.

Общее собрание СКСК созывается регулярно один раз в год. Внеочередное собрание
может быть созвано по требованию:

1. Председателя кооператива,
2. 1/2 состава Правления,
3. Наблюдательного совета,
4. 1/10 членов кооператива.

Правление уведомляет членов СКСК о дате, времени, месте проведения общего собрания
и его повестке за 14 дней до собрания. Уведомление делается по почте. Общее собрание
имеет право обсуждать вопросы, не упомянутые в повестке, только в том случае, если на
собрании присутствуют все члены кооператива, и они единогласно проголосовали за это.

Затраты и финансирование

Организационные затраты на создание кооператива

Вступительные взносы носят обязательный характер и предназначаются для покрытия
расходов, связанных с образованием кооператива и организацией его хозяйственной
деятельности. Для организации работы кооператива необходимы разовые расходы, так же
как и при образовании любого другого юридического лица. Это - минимум расходов на
регистрацию, открытие расчетного счета, изготовление печати, штампа, бланков,
оформление договоров и т.д. По ориентировочным оценкам эта сумма в настоящее время
может варьироваться от 2000 до 5000 рублей.

Операционные затраты

Все расходы, связанные с организацией ежедневной текущей деятельности кооператива,
являются операционными затратами. Для только что созданных СКК эти затраты могут
быть довольно высокими и составлять большой процент от средств СКК. С течением
времени и приобретением кооперативом большего опыта, эти затраты пропорционально
сократятся, поскольку необходимость в обучении уменьшится и возрастет объем средств
кооператива.

Также, отслеживая операционные затраты, необходимо иметь в виду то, как они будут
меняться с развитием кооператива. Если зарплата или другие затраты покрываются из
донорских фондов, то через определенное время поступления из этих фондов могут
сократиться или прекратиться совсем, и СКК надо будет получать достаточный доход,
чтобы покрывать эти затраты самостоятельно. Следовательно, все расходы кооператива на
товары или услуги, а также все суммы, полученные от доноров, должны записываться для
того, чтобы иметь реальную оценку операционных затрат. Это также важно помнить при
определении процентной ставки СКК.

Паевой фонд

Каждый член кооператива должен внести паевой взнос, который должен соотносится с
объемом услуг, который он предполагает получать в кооперативе. Необходимо создание
резервного фонда кооператива для покрытия невозвращенных кредитов. СКК
поддерживает собственные средства на уровне, который покрывает 5% всех
непогашенных краткосрочных кредитов, 8% среднесрочных и 100% основных средств или
нематериальных активов и невозвращенных долгов. СКК, привлекающий сбережения
своих членов, должен поддерживать соответствующий уровень ликвидности.

Финансовый менеджмент

В целях роста и развития СКК, как жизнеспособной хозяйственной единицы,
планирование бюджета кооператива должно служить инструментом эффективного и
рационального управления банковскими услугами, предоставляемыми фермерам и
включающими в себя выдачу займов и прием сбережений.

Целью данного документа является определение главных особенностей и руководящих
принципов, связанных с разработкой бюджета кредитного кооператива. В данном
документе предлагается пример составления бюджета кредитного кооператива.

Составление бюджета

Составление бюджета является обязательным условием работы любой организации. Это
финансовый документ, который также используется для сравнения реально достигнутых
показателей с планируемыми.

Бюджет обычно составляется на определенный период, например, один год. В процессе
подготовки бюджета для кредитного кооператива следует всегда учитывать, что целями
кредитного кооператива являются:

1. предоставление членам кооператива/фермерам кредитов и возможностей по
накоплению сбережений при минимальных затратах;

2. сохранение вкладов членов кооператива и использование данных вкладов наилучшим
образом в экономических интересах членов кооператива;

3. создание атмосферы надежности и доверия среди членов кооператива, чтобы дать
кооперативу возможность более эффективно улучшать экономическое положение членов;

4. стимулировать рост сельских сбережений и, таким образом, обеспечить кооперативную
банковскую систему большей ликвидностью.

Контроль за составлением бюджета

Чтобы иметь возможность предоставлять “банковские” услуги требуется немало
денежных средств, как например, для найма достаточного числа квалифицированных
сотрудников, приобретения необходимой техники и оборудования, закупки материалов и
канцтоваров, оплаты требуемой охранной системы, а также по прочим статьям расходов,
которые могут возникнуть для поддержания и сохранения имущества членов кооператива.

Исходя из существующего опыта кооперативного движения, первичный кредитный
кооператив может произвести достаточный доход хотя бы для покрытия текущих
расходов.

Для достижения данной цели должна применяться правильная система бюджетного
контроля. Правление СКК должно отвечать за подготовку бюджета. Правление должно:

а) наметить цель и программу действий с целью регулирования и координации работы
кооператива,

б) вести учет реально выполняемых показателей данной программы,

в) сравнивать реальные показатели с планируемыми посредством ежемесячных пробных
балансов,

г) высчитывать различия или отклонения от заданных показателей, анализировать их
причины,

д) предпринимать незамедлительные действия с целью контроля чрезмерных отклонений.

Финансовые отчеты

Финансовые отчеты подводят итог ежедневным операциям на определенную дату для
того, чтобы Правление и исполнительное звено могли быстро ознакомиться с текущим
положением кредитного кооператива.

Два наиболее распространенных вида финансовых отчетов – это бухгалтерский баланс и
отчет о прибылях и убытках. Оба этих отчета предоставляются пайщикам на ежегодном
общем собрании наряду с остальными отчетными документами Правления. Одной из
главных функций аудита является проверка соответствия и точности отчетов,
представляемых членам кооператива. Аудит должен проводиться каждый год внешней
организацией. Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках также составляют
основу бюджета, в котором планируются текущие и будущие затраты.

Отчет о прибылях и убытках

Данный отчет показывает доходы и расходы за определенный период работы. Основной
доходной статьей СКК обычно являются проценты по выдаваемым займам и, наоборот,
главным пунктом расходов являются проценты, выплачиваемые на сбережения членов
СКК и другие источники средств.

В целях осуществления финансового управления и контроля необходимо готовить
ежемесячные отчеты и сравнивать их с показателями, запланированными в бюджете.

За весь финансовый год готовится годовой отчет, который представляется на аудиторскую
проверку и выносится на утверждение общего собрания.

Технико-экономическое обоснование

Технико-экономическое обоснование (ТЭО) разрабатывается либо членами
организационного комитета, либо специалистами, привлеченными организационным
комитетом на контрактной основе. Прежде чем приступить к разработке ТЭО, четко
формулируются цели и задачи, которые преследуются при создании кооператива,
уточняются принципы его организации и его правовой статус (в соответствии с
действующим законодательством).

ТЭО включает в себя следующее:

1. Цель и предмет деятельности кооператива

Целью создания кредитного кооператива является удовлетворение потребностей в
заемных средствах, сбережении денежных средств и удовлетворении иных потребностей
членов кооператива путем объединения денежных паевых взносов.

Предмет деятельности кооператива:

1. предоставлять займы членам кооператива из собственных и привлеченных средств;

2. принимать вклады от членов кооператива для сбережения;

3. оказывать иные услуги и совершать иные операции для своих членов, не
противоречащие действующему законодательству.

2) Имущество кооператива

Источником формирования имущества кооператива могут быть как собственные, так и
заемные средства.

Кооператив формирует собственные средства за счет паевых взносов членов кооператива,
доходов от деятельности кооператива, а также за счет доходов от размещения своих
средств в банках, ценных бумагах и др.

Кооператив является собственником средств, переданных ему в качестве паевых взносов
его членами, а также имущества, приобретенного кооперативом в процессе его
деятельности.

3) Фонды кооператива

Для осуществления своей деятельности кооператив из своего имущества формирует
фонды. Виды, размер этих фондов, порядок их формирования и использования
устанавливаются общим собранием членов кооператива в соответствии с уставом
кооператива.

Неделимые фонды – часть имущества кооператива, которая не подлежит распределению и
не выплачивается при выходе члена из кооператива.

Вступительный взнос – обязательное условие для вступления в кооператив. Средства,
полученные в качестве вступительных взносов, используются на покрытие
организационных и текущих расходов, и при прекращении членства в кооперативе
возврату не подлежат.

Согласно действующему российскому законодательству, в кредитном кооперативе паевые
взносы могут быть двух видов:

1. обязательный паевой взнос – основа членства в кооперативе и права голоса.
Устанавливается равным для всех членов кооператива, а его размер определяется общим
собранием членов кооператива.

2. дополнительный паевой взнос – источник пополнения финансовых ресурсов
кооператива.

Минимальное (и максимальное) количество паевых взносов на одного члена
устанавливается общим собранием. Принцип “один член – один голос” сохраняется
независимо от количества сделанных паевых взносов.

Паевой фонд – формируется из обязательных паевых взносов. Размер паевого фонда
устанавливается организационным (учредительным) собранием членов кооператива.

Резервный фонд – создается в обязательном порядке из доходов кооператива, в размере не
менее 10% от паевого фонда кооператива, и предназначается на случай непредвиденных
обстоятельств, покрытия потерь, убытков и т.п. Фонд является неделимым.

Фонд кредитования– формируется из собственных и заемных средств кооператива.
Предназначен для выдачи займов членам кооператива.

Резервный фонд заемных средств формируется в размере не менее 10% от фонда заемных
средств кооператива. Также является неделимым. Предназначен для компенсации
непредвиденных потерь по займам, предоставленным членам кооператива.

4) Организационные затраты

1. на подготовку учредительных документов
2. на регистрацию кооператива

5) Операционные затраты кооператива

Все затраты, связанные с ежедневной работой кооператива, являются операционными
затратами. Для СКСК, которые только начинают свою деятельность, эти затраты могут
быть достаточно высокими и составлять большой процент от средств СКСК. Об этих
затратах важно помнить при установке процентной ставки кооператива.

Одним из основных мотивов создания кредитного кооператива является сближение
процессов аккумулирования (сбережения) временно свободных средств участников и
использования этих средств для кредитования в рамках кооператива.

На этапе разработки ТЭО целесообразно провести расчет потребности в кредитных
ресурсах. При этом есть смысл просчитать перспективу развития кредитной деятельности
при различных вариантах формирования источников средств кооператива:

1. привлекая ресурсы коммерческих банков;

2. при наличии средств государственной поддержки;

3. при сочетании собственных, заемных и государственных средств поддержки в
определенных пропорциях.

Разработка Устава кооператива

Уставы сельских кредитных кооперативов должны содержать следующие обязательные
положения:

1. полное официальное наименование кооператива;

2. местонахождение кооператива и территория его деятельности;

3. предмет, цели и срок деятельности кооператива;

4. порядок и условия приема в члены и прекращения членства в кооперативе, в том числе
основания и порядок исключения из членов кооператива;

5. права, обязанности и ответственность членов кооператива, в том числе субсидиарная
ответственность;

6. ответственность кооператива перед его членами;

7. состав, порядок создания, компетенция и ответственность органов управления
кооперативом, порядок принятия ими решений;

8. размеры, состав и порядок внесения вступительных и паевых взносов и ответственность
членов кооператива за нарушение обязательств по их внесению;

9. порядок возврата паенакоплений при выходе из кооператива;

10. источники формирования и порядок использования имущества кредитного
кооператива;

11. фонды, создаваемые в кредитном кооперативе, и порядок их формирования;

12. порядок распределения доходов кооператива;

13. перечень услуг, предоставляемых кредитным кооперативом;

14. организация кредитно-финансовой деятельности кредитного кооператива;

15. начало и конец финансового года;

16. трудовые отношения в кооперативе;

17. организация учета и отчетности кредитного кооператива;

18. порядок и условия реорганизации и ликвидации кредитного кооператива;

19. фамилии, имена, отчества, даты рождения, места жительства или деятельности, серии
и номера паспортов или заменяющих их документов членов кооператива, утвердивших
устав.

Устав кредитного кооператива по решению общего организационного собрания может
включать и другие положения, не противоречащие действующему законодательству.

Регистрация кредитного кооператива

Кооператив подлежит государственной регистрации в порядке, установленном законом о
регистрации юридических лиц (ст.51, 52, 116 ГК РФ).

Государственная регистрация осуществляется органами государственной регистрации
юридических лиц по месту учреждения кооператива.

Сбор и оформление документов для регистрации осуществляются Председателем
кооператива.

Для регистрации кредитного кооператива необходимо подготовить следующие
документы:

1. Заявление о государственной регистрации (бланк установленной формы);

2. Гарантийное письмо, подтверждающее право создаваемого кооператива на
соответствующий юридический адрес (может быть представлено юридическим лицом,
имеющим право сдачи в аренду нежилого помещения);

3. Квитанция об уплате государственной пошлины;

4. Протокол общего организационного собрания членов о создании кооператива,
утверждении его устава и составе Правления кооператива, подписанный членами-
участниками общего организационного собрания с указанием их фамилий, имен, отчеств,
дат рождения, места жительства, паспортных данных, а также соответствующих данных
членов-юридических лиц;

5. Устав кооператива.

Подача документов на регистрацию

Документы на регистрацию представляют в отдел регистрации юридических лиц по месту
учреждения кооператива. В отделе регистрации необходимо получить справку о приеме
документов для регистрации создаваемого кооператива.

Обязательно следует заручиться у сотрудника регистрирующего органа подтверждением
того, что ваши документы приняты на регистрацию. Это может быть справка, либо номер
записи в специальном журнале, где отмечаются сданные на регистрацию документы. В
противном случае, будет трудно доказать, что вы подавали какие-либо документы.

Регистрация кооператива считается осуществленной:

1. при занесении его в журнал регистрации поступающих документов в учреждении,
ведающем регистрацией,

2. присвоении номера и

3. проставлении специальной надписи (штампа) с наименованием регистрирующего
органа, номером и датой регистрации на титульном листе устава кооператива,
скрепленной подписью должностного лица, ответственного за регистрацию.

Принятие решения о регистрации кооператива сопровождается выдачей:

1. временного свидетельства о регистрации (в ряде регионов регистрация СКК
осуществлялась без этапа выдачи временного свидетельства о регистрации),

2. зарегистрированного Устава кооператива,

3. сведений о государственной регистрации кооператива.

После получения данных документов необходимо сделать копии документов о
регистрации и нотариально заверить их.

После выдачи временного свидетельства осуществляются следующие действия:

1. изготавливается печать,

2. кооператив ставится на учет в налоговой инспекции, органах статистики,
внебюджетных фондах,

3. открывается счет в банке,

4. заполняются и нотариально заверяются специальные карточки с образцами подписей
должностных лиц.

Во всех вышеуказанных учреждениях необходимо получить справки о постановке на учет
и открытии счета.

После предоставления всех данных документов в органы регистрации выдается
постоянное свидетельство о регистрации кооператива. Срок между выдачей временного
свидетельства о регистрации и получением постоянного свидетельства ограничен.

Решение о регистрации кооператива должно быть принято не позднее, чем в месячный
срок с момента подачи документов на регистрацию.

Согласно Федеральному Закону “О потребительской кооперации” (Ст.6, п.2)
потребительский кооператив должен быть уведомлен о регистрации или отказе в ней в
недельный срок после принятия решения. В случае отказа должны быть указаны причины.
Причинами отказа в регистрации могут быть: установление недостоверности сведений,
содержащихся в предоставленных документах, нарушение порядка создания кооператива,
а также несоответствие устава кооператива требованиям Гражданского кодекса РФ и
Федерального закона “О сельскохозяйственной кооперации”.

Кооператив, в течение 7 дней с момента получения уведомления о регистрации, обязан
внести в свой устав требуемые изменения и дополнения и представить их в
регистрирующий орган. В противном случае данный орган обязан обратиться в суд с
иском о признании недействительным (полностью или частично) устава кооператива.

По решению (арбитражного) суда государственная регистрация может быть отменена.

Завершающим этапом образования кооператива является передача во все официальные
инстанции копий постоянного свидетельства о регистрации и других, если требуется,
учредительных документов.

Кооператив считается созданным с момента его государственной регистрации (ст.51, п.2
ГК РФ; ст.9, п.2).

В случаях нарушения сроков или порядка регистрации, кооператив может обжаловать
действия государственного органа в суде в установленном законом порядке.

Возможные ошибки в организации кредитного кооператива

# Несоответствие устава кооператива действующему законодательству может привести к
отказу в регистрации кооператива.

# Незнание потенциальными членами кооператива проекта устава кооператива может
привести к провалу общего организационного собрания и потребует его повторного
созыва.

# Недостаточное знание членами кооператива содержания устава, своих прав и
обязанностей может привести к скорому развалу кооператива.

# Недостаточное обоснование кредитно-финансовой деятельности кооператива может
привести к убыткам и последующей ликвидации кредитного кооператива.

# Выборы и назначение в органы управления кооперативом некомпетентных лиц и людей,
не обладающих необходимой квалификацией и личными качествами (например, по
принципу родственных и дружеских связей), также может привести к развалу
кооператива.

# Неисполнение предписанных уставом положений и процедур или формальное
исполнение каким-либо органом кооператива своих обязанностей может привести к
конфликту с законодательными актами.

# Неправильная организация внутреннего контроля в кооперативе открывает дорогу для
финансовых злоупотреблений, ошибок в бухгалтерском учете, применению налоговых
санкций.

# Попытки принудить члена кооператива к принятию решений, не отвечающих его
волеизъявлению, приводят к утрате доверия к кооперативу, и кроме этого, вызывают
необходимость решать проблему в судебном порядке.

Заключение

Таким образом, в нашем бизнес плане кредитного кооператива мы рассмотрели все стадии
создания и регистрации сельского кредитного кооператива.

После регистрации кредитного кооператива встанут вопросы организации его
деятельности, которые будут подробно рассмотрены в следующем пособии, такие как:

1. внутренняя структура кооператива, органы управления кооперативом,

2. услуги, предоставляемые кредитным кооперативом: привлечение сбережений членов,
процедуры предоставления кредитов, другие операции,

3. финансовый менеджмент,

4. организация бухгалтерского учета и отчетности,

5. внутренний контроль.

Что касается перспектив, то они очевидны: дальнейшее развитие кооператива на руку его
членам, а, следовательно, и сельскому хозяйству вообще как таковому. Со временем
кооператив может перерасти в крупную сельскохозяйственную компанию, которая
сможет занять одно из важных мест на рынке сельхозпродукции.